首批税延养老保险产品 获批亮相

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本报记者李文龙傅秋实

经过产品设计和在线准备，第一批递延所得税养老保险产品终于亮相。6月6日，CPIC人寿宣布，首批4种递延所得税养老保险产品已获中国保监会批准上市销售。泰康养老还宣布，三种类型和四种类型的递延所得税养老保险产品已获中国银行业监督管理委员会批准出售。

所谓延税养老保险，是指被保险人先缴纳税前保费，然后在未来收到保险金时缴纳个人所得税，这不仅可以减轻个人税负，还可以提高未来养老金的质量。5月1日，在上海、福建省(含厦门市)和苏州工业园区开展个人递延所得税商业养老保险试点后，银监会近日公布了首批获得递延所得税养老保险业务资格的12家保险公司名单。

随着第一批递延所得税养老保险产品的正式亮相，人们很清楚它给消费者带来了多少好处。根据中国保险监督管理委员会发布的《个人所得税递延商业养老保险产品发展指引》，泰康养老推出的延税产品包括收入确定型(A)、收入保证型(b1/b2)和收入浮动型(C)，分别对应3.5%的固定收入、2.5%的保证+额外收入和完全浮动收入。在筹集方面，泰康养老金支持四种方式:15年、20年、30年和保证终身账户价值回报。

此外，在产品责任方面，泰康养老税延伸年金保险除了养老年金还考虑了保障功能。如果被保险人在60岁前死亡或完全丧失劳动能力，他将在账户价值之外再支付账户价值的5%作为死亡保险费(递延税款按有关规定扣除)。此外，如果被保险人患有严重疾病，他也可以选择领取一次(递延税款必须按照相关规定扣除)。

CPIC人寿保险批准的四种产品针对不同风险偏好的客户，包括个人所得税递延养老保险的A、b1、b2和C。消费者可以购买三种类型的一种或多种产品:收入决定型、收入保证型和收入浮动型，并可以选择终身收藏或15年、20年、25年长期收藏；此外，四个不同的账户可以相互转换，消费者可以在不同年龄调整不同风险水平的养老金积累账户的比例。

CPIC寿险产品负责人介绍，根据不同年龄段的账户资产比例，在年轻阶段，收入浮动产品可以根据自身的风险承受能力和收入水平进行适当配置。但是，随着被保险人年龄的增长，他们应该关注收入确定和保底等稳定产品，并逐步锁定账户养老金的准备金水平，以确保账户收入不会出现大幅波动。

泰康养老产品精算部负责人表示，根据不同的年龄群体，公司将在遵循“产品开发指南”和“示范条款”的基础上，尽力为客户提供全面的产品线和丰富的收款方式，努力满足不同群体的差异化养老准备金需求。之所以推出业界罕见的30年收款方式，是为了给客户规划和安排更长的现金流，从而达到帮助人们安心养老的目的。

而养老费用征收的税收延伸一直是公众关注的焦点。泰康保险集团执行副总裁、泰康养老董事长李艳华向英国《金融时报》表示，泰康养老的A和b1/b2产品仅收取1%的初始费用，C产品收取0.5%的初始扣款和0.5%的资产管理费。对此，李艳华解释说，由于递延所得税养老金具有很强的准公共产品性质，是国家向人民返还财富的重要手段，其收费项目和收费水平与目前市场上各种类似的金融产品相比相对较低。

为了提高消费者申请延期纳税养老保险产品的积极性，许多保险公司也试图结合健康管理产品提供特殊服务，以提高产品的吸引力。CPIC人寿副总经理余华表示，在技术和服务准备方面，CPIC人寿以移动互联网、人脸识别、延税计算器等技术创新和应用为重要手段，以技术提升服务，简化操作流程和环节，为客户提供一站式、快捷的服务体验，实现延税养老保险产品的购买、计算和服务，确保国家政策惠民。